2027年から、0～17歳でもNISAのつみたて投資枠を利用できるようになります。
子どもがいる我が家としても、最初は「使える制度なら使った方がいいのかな」くらいには気になりました。
ただ、制度を詳しく調べて、自分たちが何のためにお金を積み立てているのかを整理してみると、今のところ我が家はこどもNISAを使わないという結論になりました。
一番引っかかったのは、払出しの条件です。
我が家では、子どもの大学費用を親名義のNISAで積み立てています。
教育費として親が準備しているお金を、あえて払出しに条件のある子ども名義の口座へ移す必要があるのか。
そこを考えると、我が家には今のところ大きなメリットを感じませんでした。
一方で、お年玉のように最初から「子どものお金」として残す資金なら、こどもNISAで運用するのはありだとも思っています。
この記事では、2027年からの制度を確認したうえで、我が家が「何のお金を入れるのか」という視点から考えた過程をまとめます。
2027年から始まる「こどもNISA」とは
金融庁の資料では、2027年1月以降、NISAのつみたて投資枠が0～17歳にも広がります。
0～17歳の年間投資枠は60万円、非課税保有限度額は600万円です。
対象となるのは、長期の積立・分散投資に適した一定の投資信託です。
18歳になると、成人向けNISAへ移行する仕組みも設けられます。
ここだけを見ると、
「子どもがいるなら、使った方が得なのでは？」
と思うかもしれません。
私も最初はそこまで詳しく制度を調べていませんでした。
ただ、我が家の場合は「非課税枠が増える」という部分だけを見ても、あまりメリットを感じませんでした。
我が家には、まず親のNISA枠がある
現在のNISAでは、18歳以上の場合、1人あたりの非課税保有限度額は1,800万円です。
夫婦なら、それぞれのNISAを合わせると3,600万円分あります。
我が家では現在、老後資金として月5万円、子どもの教育費として月3.7万円を積み立てています。
第二子が生まれた後は、家計に余裕があれば、教育費としてさらに月3.7万円を積み立てたいと考えています。
ただ、老後資金の月5万円までそのまま維持できるかは、そのときの家計次第です。
少なくとも今の我が家は、「夫婦のNISA枠を余裕で使い切って、それでもまだ投資するお金がある」という状態ではありません。
それなら、追加の非課税枠を求めて、わざわざ子ども名義のNISAを使う必要はない。
これが、まず我が家がこどもNISAを積極的に使おうと思わない理由です。
そもそもNISAをどの金融機関で始めるか迷っている方は、私自身が比較しすぎて動けなくなり、最終的にSBI証券を選んだときの考え方を「NISA口座はどこがいい？迷って動けなかった自分が決めた基準」でまとめています。
教育費は親名義のNISAで積み立てている
我が家が積み立てている教育費は、主に大学進学時に必要になるお金を想定しています。
大学進学まで長期間使う予定がないため、預金だけで貯めるのではなく、親名義のNISAでS&P500に連動するインデックスファンドを積み立てることにしました。
現在は、老後資金を「SBI・V・S&P500インデックス・ファンド」、教育費を「eMAXIS Slim 米国株式（S&P500）」で積み立てています。
どちらもS&P500に連動する商品ですが、商品を分けることで、同じ親名義のNISA口座の中でも「これは老後資金」「これは教育費」と区別しています。
そのため我が家では、老後資金と教育費が同じNISA口座に入っていることによる管理上の不便は、今のところ感じていません。
「子どもの教育費だから、子ども名義の口座に分けた方が管理しやすい」というメリットも、我が家にはあまりありません。
なお、S&P500への投資で将来の利益が保証されているわけではありません。
私自身は、大学進学まで長期間運用できることから投資を選びましたが、実際に大学進学が近づいたときにどうするかは、その時点で判断するつもりです。
運用状況だけでなく、家計全体の現金資産や余裕も見ます。
十分な現金があれば、そのまま運用を続けるかもしれません。
反対に、その資金を確保しておかなければ大学費用を出せないような状況なら、値下がりに備えて現金へ移すことも考えます。
一番気になったのは、払出しの条件だった
今回、こどもNISAについて詳しく調べて、私が一番気になったのがここです。
金融庁が公表している資料では、18歳未満は原則として払出しが制限されます。一方、12歳以降は、子どもの教育費や生活費など一定の要件を満たす場合、親権者等による払出しが認められる仕組みです。
その場合、子どもが払出しに同意したことを示す書面とともに、親権者等が金融機関へ申出書を提出することなどが要件として示されています。
私はここに少し違和感がありました。
我が家が積み立てているのは、親が子どもの大学費用を負担するためのお金です。
それなのに、いざ教育費として使おうとしたときに、子どもの同意が払出しの要件に関係してくる。
もちろん、そのとき子どもが同意する可能性は高いのかもしれません。
でも、今の段階で100％そうなるとは分かりません。
親名義のNISAで積み立てていて特に困っていないのに、教育費をあえてその条件がある口座へ移す必要はない。
制度を調べたことで、私はむしろそう感じるようになりました。
「教育費」と「子どもに残すお金」は別だと思った
ここまで考えて、我が家にとって一番大事だったのは、「子どものためのお金を全部同じものとして考えない」ことでした。
たとえば大学の入学金や授業料。
これは、我が家では親が子どものために準備して、親が支払うためのお金です。
一方、お年玉などは少し性格が違います。
最初から子どものものとして受け取ったお金で、最終的にも子どもに渡すつもりのお金です。
こうした資金なら、長期間使わないのであれば、こどもNISAで運用するのは選択肢になると思いました。
仮に毎年10万円程度のお年玉やお祝いが貯まっていくとして、「現金のまま残すか、こどもNISAで長期運用するか」の二択なら、私は後者に傾きます。
ただ、我が家ではお年玉だけで大きな金額になるとも考えていません。
そのためだけに今すぐ口座を作ろうとも思っていません。
親から子どもへ資産を残したい家庭なら話は変わる
逆に、こどもNISAを使う意味が大きくなりそうな家庭もあると思います。
たとえば、夫婦それぞれのNISA枠を十分に使えるほど投資余力があり、それでも資金に余裕がある家庭です。
そのうえで、「子どもにも将来まとまった金融資産を残したい」と考えているなら、子どもの非課税枠を利用することを検討するのは理解できます。
我が家は今のところ、そこまで余裕がありません。
また、仮にもう少し資産が増えたとしても、私は子どもにお金そのものをたくさん残すことを最優先にはしていません。
それよりも、お金の貯め方や増やし方、リスクとの付き合い方を教える方が大切だと思っています。
「魚を渡すより、魚の取り方を教える」という感覚に近いです。
もちろん、もっと資産に余裕ができれば考え方が変わる可能性はあります。
ただ、それは今の我が家にとって不確定すぎる話なので、現時点の判断には入れていません。
金融教育のために使うのはありだと思う
こどもNISAを金融教育に使う考え方には、一定の意味があると思います。
実際のお金を積み立てながら、「投資すれば必ず増えるわけではない」「値下がりすることもある」「長期間積み立てるとはどういうことか」といったことを学ぶきっかけにはなりそうです。
ただ、我が家では金融教育のためだけに、親から積極的にこどもNISA口座を作ろうとは考えていません。
金融については家庭の中で教えていくつもりです。
そのうえで、子ども自身が成長して勉強し、「自分も投資してみたい」「こどもNISAを使ってみたい」と言うのであれば、口座開設には協力したいと思っています。
投資先についても、知識のない子どもにすべて任せるのではなく、親がある程度選択肢を絞って、「これかこれならどう？」と一緒に考えると思います。
親が全部決めるのでもなく、何も知らない状態で子どもに丸投げするのでもない。
我が家で実際に使うとすれば、そんな形になりそうです。
こどもNISAに入れるお金と贈与税は別に考える
もう一つ、制度を利用するときに確認しておきたいのが贈与税です。
こどもNISAは、投資による利益を非課税にするNISAの制度です。
親から子どもへお金を渡すこと自体について、贈与税まで無条件に非課税になる制度ではありません。
国税庁によると、暦年課税の場合、贈与税は原則として、その年の1月1日から12月31日までに贈与を受けた財産の合計額から基礎控除110万円を差し引いて計算します。
この110万円は「父から110万円、母から110万円」という意味ではなく、贈与を受ける人ごとに年間110万円です。
我が家の場合、お年玉など子どものお金を運用するとしても、今のところ年間110万円に近づくような金額は想定していません。
それでも、「こどもNISAだから親からいくら入れても税金の問題はない」と考えるのは避けた方がよさそうです。
我が家は今のところ、こどもNISAを使わない
制度を調べて、自分たちのお金の目的まで整理した結果、我が家の結論はシンプルでした。
夫婦のNISA非課税保有限度額を使い切るほどの投資余力が今はないので、こどもNISAは積極的に使わない。
さらに、教育費は親が子どものために準備して支払うお金だと考えているので、現在の親名義NISAから、あえて払出しに条件のある子ども名義のNISAへ移す理由も見つかりませんでした。
一方で、お年玉など最初から子どものものとして残すお金を長期運用する場合や、親のNISAを十分に使えるほど資産に余裕があり、さらに子どもへ資産を残したい場合、子ども自身が投資について学んで実際にやってみたいと言った場合には、我が家でもこどもNISAを使う可能性はあります。
大事なのは、「こどもNISAが始まるから使う」と考えることではないと思います。
まず通常のNISAがどういう制度なのかを理解する。
そのうえで、
何のお金を、何のために、誰の資産として積み立てるのか。
そこを整理してから、こどもNISAが自分の家庭に合うかを判断する。
我が家ではそう考えた結果、「今のところ使わない」という結論になりました。
